ABD Vergi Dairesi, Kripto Girişimcisi Roland Andrade’nin İtirazını Reddetmek İstiyor

ABD Gelir İdaresi (IRS), kripto girişimcisi Roland Markus Andrade’nin banka kayıtları celbini geçersiz kılma girişimine karşı mahkemeden itirazını reddetmesini talep etti.

10 Şubat’ta IRS ve ABD Adalet Bakanlığı, 5. Temyiz Mahkemesi’ne sunduğu yasal belgelerde, davanın hukuki sürece dönüşmemesi nedeniyle mahkemenin yetki alanına girmediğini savundu. Daha önce IRS, Andrade ve şirketi ABTC Corporation hakkında federal mahkemede bir soruşturma yürütmüştü.

IRS, ABTC Corporation’ın finansal raporlama yasalarını ihlal etmiş olabileceğini araştırmak için banka kayıtları celbi çıkardığını açıkladı. Ancak Andrade, bu celp hakkında kendisine zamanında bildirim yapılmadığını iddia etti.

Soruşturma, IRS’nin 2021’de Andrade’yi incelemeye başlamasıyla başladı. Ardından, Mayıs 2023’te IRS, Bank of America ve JPMorgan Chase’e Andrade ve ABTC ile ilgili finansal kayıtları talep eden celpler gönderdi. Andrade ise ‘Finansal Gizlilik Yasası (RFPA)’ kapsamında IRS’nin gerekli bildirim sürecine uymadığını öne sürdü.

Mahkeme belgelerine göre, Andrade’nin avukatı celplerin varlığını öğrendikten sonra IRS’den bir kopya talep etti. Eylül ayında IRS, mevcut celbi geri çekerek yeni bir celp çıkardı ve bu belgeyi Andrade’nin iş adresine iletti. Ancak Ekim ayında gönderilen bildirim teslim edilemeden geri döndü.

Bunun üzerine Andrade, Şubat 2024’te Texas mahkemesine başvurarak celbin geçersiz kılınmasını talep etti. Ancak Mayıs ayında yerel mahkeme, IRS’nin RFPA gerekliliklerine uyduğunu ve ikinci celpte yeterli bildirim sağlandığını belirterek Andrade’nin talebini reddetti. Mahkeme ayrıca, bankaların celp taleplerine yanıt vererek ilgili kayıtları sunduğunu, dolayısıyla davanın geçerliliğini yitirdiğini ifade etti.

Andrade, Ağustos ayında 5. Temyiz Mahkemesi’ne başvurarak IRS’nin finansal kayıtları incelemesini önlemek amacıyla geçici bir yasaklama emri talep etti. Ancak IRS ve Adalet Bakanlığı, mahkemeye sunduğu yeni belgelerde, “IRS’nin RFPA düzenlemelerine büyük ölçüde uyduğunu, dolayısıyla Andrade’nin tazminat veya avukatlık ücreti talep etme hakkı bulunmadığını" savundu.

Şu anda dosya, 5. Temyiz Mahkemesi’nin kararını bekliyor. Mahkemenin Andrade’nin itirazını kabul edip etmeyeceği veya yerel mahkemenin kararını onaylayıp onaylamayacağı merak konusu.

Öte yandan Andrade, 2020’de ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) tarafından kayıtsız menkul kıymet satışı suçlamasıyla dava edilmişti. O dönemde, NAC Foundation’ın CEO’su olarak görev yaparken AML Bitcoin adındaki yeni bir kripto parayı Bitcoin’in gelişmiş bir versiyonu olarak tanıtarak yatırım çekmeye çalışmıştı.