Güney Kore Vergi Dairesi Kripto Varlıklar Birimi Kuruyor, Yurt Dışı Takip Programını Değerlendiriyor

Dijital varlıklarla yapılan yasa dışı döviz işlemleri ve mikser kullanımı, Güney Kore’de vergi incelemelerinin izleme kapasitesindeki sınırlamalarla birlikte gündeme geldi. Ulusal Vergi Dairesi Başkanı Lim Kwang-hyun, kripto varlıklar birimi kurduklarını ve yurt dışı işlemleri takip edecek bir programın devreye alınmasını değerlendirdiklerini açıkladı.

Demokrat Parti milletvekili Ahn Do-geol, 13’ünde Ulusal Meclis’in Mali ve Ekonomi Planlama Komitesi’nde yapılan denetim oturumunda dijital varlıklarla bağlantılı vergi kaçakçılığıyla mücadele önlemlerini sordu. Lim, “Dijital varlıklarla ilgili vergi tabanının yönetimi bizim için de en büyük önceliklerden biri” dedi ve yeni birimin çeşitli düzenlemeler ile sistemler hazırladığını belirtti.

Ahn; dijital varlık borsaları üzerinden varlık gizleme ve usulsüz bağışların yanı sıra yurt dışı borsalar aracılığıyla para transferi örneklerini sıraladı. Ticaret ödemesi ya da eğitim masrafı gibi gösterilerek yurt dışına gönderilen parayla dijital varlık satın alınıp ülkeye geri getirildiği yasa dışı döviz işlemlerine de dikkat çekti.

Ahn, yüksek frekanslı algoritmik işlemler ve mikser teknolojisi kullanıldığında işlemlerin binlerce parçaya bölünerek gerçek zamanlı yapılabildiğini söyledi. Mevcut kural tabanlı vergi incelemelerinin ve Kore Finansal İstihbarat Birimi’ne (FIU) yapılan şüpheli işlem bildirimlerine sonradan müdahalenin izleme açısından sınırlı kaldığını savundu.

Ahn, işlem verilerini çapraz analiz ederek olağan dışı hareketleri erken belirleyecek yapay zekâ (AI) tabanlı bir tespit sistemi kurulması çağrısı yaptı. Ekonomik İşbirliği ve Kalkınma Örgütü’nün (OECD) Dijital Varlıklar İçin Raporlama Çerçevesi’nden (CARF) yararlanarak ülkeler arasında işlem bilgisi paylaşımını genişletmeyi, AI analizini uluslararası işbirliğiyle birleştirmeyi önerdi.

Lim, ihtiyaç duyulması hâlinde yurt dışı işlemleri takip programını satın alıp kurarak kurumun müdahale kapasitesini artıracaklarını söyledi. Vergi makamlarının göremediği bireyler arası cüzdan işlemlerini tespit etmenin zor olduğunu belirten Lim, ilgili önlemler ile uluslararası işbirliğinin güçlendirilmesinin vergi dairesi başkanları toplantısında da ele alındığını aktardı.

Güney Kore’de dijital varlıklarla yasa dışı döviz işlemlerinin ve kaçak dış ticaretin boyutunu ele alan önceki haberde de sınır ötesi para hareketlerinin izlenmesi sorunu gündeme gelmişti.