QuadrigaCX müşteri varlıklarındaki açık en az 169 milyon Kanada doları: OSC, Cotten’ın dolandırıcılık yaptığını belirtti

Ontario Menkul Kıymetler Komisyonu (OSC) soruşturma ekibi, QuadrigaCX müşterilerine iade edilmesi gereken varlıklardaki açığı en az 169 milyon Kanada doları olarak hesapladı. CEO’nun ölümünden sonra borsa cüzdanlara erişim bilgilerini kaybettiğini açıklamıştı. Ancak soruşturma ekibi, sahte işlemler ile müşteri varlıklarının kötüye kullanılmasını açığın başlıca nedenleri olarak değerlendirdi.

QuadrigaCX CEO’su Gerald Cotten, Aralık 2018’de Hindistan’da hayatını kaybetti. Borsa ölümü Ocak 2019’da duyurdu; Şubat ayında faaliyetlerini durdurduktan sonra alacaklı koruması başvurusunda bulundu. O sırada 76 binden fazla müşteriye iade edilmesi gereken varlıkların toplamı 215 milyon Kanada dolarıydı. İflas yöneticisi EY’nin geri alabildiği veya yerini tespit edebildiği varlıklar ise 46 milyon Kanada doları değerindeydi. Ayrıntılar, Ontario Menkul Kıymetler Komisyonu’nun (OSC) soruşturma raporunda yer aldı.

Borsa, Cotten’ın müşteri varlıklarının tutulduğu cüzdanları fiilen tek başına yönettiğini ve ölümünün ardından bu cüzdanlara erişilemediğini açıklamıştı. Ancak EY’nin incelediği Bitcoin (BTC) cüzdan hareketleri, bu açıklamanın varlık açığını tek başına izah edemediğini gösterdi. QuadrigaCX’in geçmişte kullandığı altı Bitcoin soğuk cüzdanından beşinin bakiyesi Nisan 2018’de çekildikten sonra bu cüzdanlara neredeyse hiç para yatırılmadı. EY’nin incelemesi sırasında altıncı cüzdanda da bakiye bulunmuyordu.

OSC soruşturma ekibi, 2020 tarihli raporunda Cotten’ın borsa içinde takma adlarla hesaplar açtığını ve gerçekte yatırılmamış nakit ile kripto varlıkları bu hesapların bakiyesi olarak kaydettiğini belirtti. “Chris Markay” hesabına bir seferinde 100 milyon Kanada doları tutarında sahte mevduat girilmişti. OSC’nin değerlendirmesine göre Cotten, bu şekilde oluşturduğu bakiyelerle müşterilerle işlem yaptı. Fiyat hareketleri nedeniyle zarar ettiğinde ise çekim taleplerini diğer müşterilerin yatırdığı parayla karşıladı.

OSC’nin hesaplamasına göre borsa içindeki sahte işlemler yaklaşık 115 milyon Kanada doları zarara yol açtı. Cotten’ın müşteri varlıklarını üç dış borsada işlem yaparken kullanması nedeniyle oluşan zarar da yaklaşık 28 milyon Kanada doları olarak hesaplandı. OSC bu rakamları soruşturma ekibinin değerlendirmesi olarak sundu; bunların mahkeme kararıyla kesinleştiğini belirtmedi.

Müşteri varlıklarının geri alınması iflas süreci kapsamında devam etti. EY, Mayıs 2023’te kabul edilen alacak taleplerinin yaklaşık yüzde 13,09’una karşılık gelen ilk ara ödemeyi yapacağını duyurdu. Kripto varlık cinsinden alacaklar, iflas tarihi olan 15 Nisan 2019’daki fiyatlar esas alınarak Kanada dolarına çevrildi. EY duyurusunun başlığındaki “ikinci ara durum raporu” ifadesi ikinci bir ödeme yapıldığı anlamına gelmiyordu.

OSC, olayı “modern teknolojiyle paketlenmiş eski usul bir dolandırıcılık” olarak nitelendirdi. Borsada görünen müşteri bakiyeleri ile gerçekte saklanan varlıklar birbirinden farklıydı ve bu fark Cotten’ın ölümünden önce oluşmuştu.